IT Notice నగదు లావాదేవీల రిపోర్టింగ్ ప్రమాణాలు
నగదు రూపంలో క్రెడిట్ కార్డ్ చెల్లింపులు:
₹1 లక్ష లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు రూపంలో లేదా ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లులకు సంబంధించిన లావాదేవీలు స్టేట్‌మెంట్ ఆఫ్ ఫైనాన్షియల్ ట్రాన్సాక్షన్స్ (SFT) కింద బ్యాంకింగ్ సంస్థలకు రిపోర్టింగ్ బాధ్యతలను ప్రేరేపిస్తాయి.
సేవింగ్స్ ఖాతాలో నగదు డిపాజిట్లు:
ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో కరెంట్ మరియు టైమ్ డిపాజిట్లు మినహా ఒకటి లేదా బహుళ ఖాతాలలో ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్‌లను బ్యాంకింగ్ సంస్థల ద్వారా నివేదించడం తప్పనిసరి.
RBI ప్రీ-పెయిడ్ పరికరాల కోసం నగదు చెల్లింపులు:
రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా (RBI) జారీ చేసిన ప్రీ-పెయిడ్ ఇన్‌స్ట్రుమెంట్‌ల కొనుగోలు కోసం ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో ₹10 లక్షలకు మించిన నగదు చెల్లింపులు చెల్లింపు మరియు సెటిల్‌మెంట్ సిస్టమ్స్ చట్టం ప్రకారం బ్యాంకింగ్ సంస్థల ద్వారా రిపోర్టింగ్ అవసరం.
కరెంట్ ఖాతా లావాదేవీలు మరియు ఆస్తి లావాదేవీలు
ప్రస్తుత ఖాతాలో నగదు డిపాజిట్లు:
ఒక వ్యక్తి ఆర్థిక సంవత్సరంలో ఒకటి లేదా అంతకంటే ఎక్కువ కరెంట్ ఖాతాలలో మొత్తం ₹50 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్లు లేదా ఉపసంహరణలు చేసినప్పుడు రిపోర్టింగ్ అవసరాలు యాక్టివేట్ చేయబడతాయి.
స్థిరాస్తి అమ్మకం లేదా కొనుగోలు:
స్టాంప్ వాల్యుయేషన్ అథారిటీ మరియు రిజిస్ట్రేషన్ చట్టంలోని సంబంధిత సెక్షన్‌ల కింద నియమించబడిన రిజిస్ట్రార్ లేదా సబ్-రిజిస్ట్రార్ కార్యాలయం ద్వారా ₹30 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువైన స్థిరమైన ఆస్తికి సంబంధించిన లావాదేవీలు నివేదించబడతాయి.
పెట్టుబడి లావాదేవీల పర్యవేక్షణ
ఆర్థిక సాధనాల్లో నగదు పెట్టుబడి:
మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు, షేర్లు, డిబెంచర్లు లేదా బాండ్లలో ₹10 లక్షలకు మించిన నగదు కొనుగోళ్లు స్టేట్‌మెంట్స్ ఆఫ్ ఫైనాన్షియల్ ట్రాన్సాక్షన్స్ (SFT) కింద నివేదించబడ్డాయి.
ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ లేదా రికరింగ్ డిపాజిట్ యొక్క నగదు కొనుగోలు:
ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ (FD) లేదా రికరింగ్ డిపాజిట్ (RD)లో పెట్టుబడి కోసం ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ డిపాజిట్లు SFTలో బ్యాంకుల ద్వారా రిపోర్టింగ్‌ను ఆకర్షిస్తాయి మరియు ఆదాయపు పన్ను నోటీసులను ప్రాంప్ట్ చేయవచ్చు.
విదేశీ మారకపు లావాదేవీల పర్యవేక్షణ
ఫారెక్స్ కార్డ్ మరియు విదేశీ కరెన్సీ అమ్మకం:
విదేశీ మారకపు కార్డులు లేదా డెబిట్/క్రెడిట్ కార్డ్‌లు, ట్రావెలర్స్ చెక్కులు, డ్రాఫ్ట్‌లు లేదా ఇతర సాధనాల ద్వారా ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో క్రెడిట్‌లతో సహా విదేశీ కరెన్సీ అమ్మకం ద్వారా మొత్తం ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తం రసీదులు పన్ను శాఖ నోటీసులకు దారి తీయవచ్చు.
Source link
